1. 洗錢防制 看守你我荷包
2. 洗錢的定義 洗錢就是「清洗黑錢」，簡單說，是將不法 犯罪所得，以各種方式合法化。
3. 什麼是AML 要事前的預防洗錢，也要事後的追查洗錢， 採取任何必要的措施和手段，全面防制洗錢 犯罪。Anti-Money Laundering 洗錢防制
4. 擴大洗錢態樣 放寬犯罪門檻 除詐欺、販毒外 逃稅也正式納入洗錢的前置犯罪， 符合國際規範 以詐術或不正當方法逃漏稅捐， 依稅捐稽徵法規定移送外， 並依洗錢防制法追訴洗錢罪?
5. 逃稅的常見手段 營 業 稅 漏 開 發 票 、 跳 開 發 票、虛報進項，取得虛設行 號發票。 所得稅短報收入、 浮報成本、虛報薪 資、虛列費用、虛 報扶養親屬。 遺 產 稅 短 、 漏 報 或虛列債務。 印 花 稅 未 貼 、 少 貼 、 撕 下 重 貼 印 花 稅 票 或 貼 用 偽 造的印花稅票。
6. 逃稅不等於節稅 逃稅是犯罪行為，但是，如果只是因為疏忽而短繳稅捐，只需儘快主動申 報、補繳稅額和利息，就不構成逃稅。 節稅，則是以法律賦予人民善用減輕稅捐的規定，來減輕納稅負擔，這是 法律允許的行為，當然也不算是犯罪。
7. 若為了逃稅 而進行上述行為，將觸犯《稅捐稽徵法》，並為洗 錢的前置犯罪行為，會被移送司法單位偵辦。
8. 逃稅的法律責任 民眾如果刻意逃稅，將觸犯稅捐稽徵法，屬刑事責任，可處5年以下有期徒 刑、拘役或科或併科新台幣6萬元以下罰金。 教唆或幫助他人逃稅，則可能處3年以下有期徒刑、拘役、或科新台幣6萬 元以下罰金。
9. 總結 不管是逃稅，或是洗錢，都是犯罪行為 民眾切勿違背相關規定，以身試法

洗錢防制看守你我荷包
https:www.slideshare.net/amlevent2017/ss-84142288

洗錢防制為哪樁
https:www.slideshare.net/amlevent2017/ss-84143889

為何妳的朋友都是檢察官
https:www.slideshare.net/amlevent2017/ss-84144167

洗錢防制—層層把關，打破洗錢循環
https:www.slideshare.net/amlevent2017/ss-84144632